现金流保全与持续经营
困境企业的短期核心不是利润表，而是未来13周现金能否支持工资、税款、关键供应商和高贡献订单。
适用企业与危机信号
有利润无现金；回款周期拉长；采购和工资依赖新增借款；多个账户冻结；高毛利订单因周转资金不足无法履约。
管理层现在应做什么
建立13周滚动现金流；区分保命支出、保经营支出和可延后支出；设置每日现金例会；提高回款和库存周转；停止无回报扩张。
从72小时到90天的路线
先建立现金可视性，再保核心订单；先验证单位经济性，再决定新增资金；将现金流约束嵌入重组方案。
首轮材料清单
银行流水、应收账款账龄、订单和回款计划、采购和工资安排、税费、库存、固定支出、资本开支和关联资金往来。
不可逆风险与常见错误
用长期高成本资金填补持续经营亏损，或在缺少现金预测时平均付款，可能加速流动性耗尽。
权威资料入口
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